GR20160623 punt 10: Financiële dienst - OCMW - jaarrekening 2015 - kennisname (datum van publicatie 07.07.2016)
De raad
Gelet op het gemeentedecreet;
Gelet op het OCMW-decreet van 19 december 2008 gewijzigd bij decreet van 29 juni 2012;
Gelet op het besluit van de Vlaamse regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk Welzijn;
Gelet op het besluit van de Vlaamse regering van 23 november 2012 tot wijziging van diverse bepalingen van het besluit van de Vlaamse Regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn;
Gelet op het besluit van de Vlaamse regering van 22 november 2013 tot wijziging van artikel 14 van het besluit van de Vlaamse regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn;
Gelet op het ministerieel besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn;
Gelet op het ministerieel besluit 26 november 2012 tot wijziging van het ministerieel besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provinciesen de openbare centra voor maatschappelijk welzijn;
Gelet op het ministerieel besluit van 9 juli 2013 betreffende de digitale rapportering van gegevens van de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn;
Gelet op het uittreksel uit de notulen van de raad voor maatschappelijk welzijn van 25 mei 2016;
Overwegende dat een kopie van dit besluit binnen de 20 dagen na de zitting gelijktijdig werd verstuurd naar het college van burgemeester en schepenen en naar de provinciegouverneur via het digitale loket Binnenlands Bestuur overeenkomstig artikel 254 van het OCMW-decreet;
Overwegende dat de jaarrekening wordt overgemaakt aan de gemeenteraad ten einde zijn opmerkingen te formuleren en aan de provinciegouverneur ter goedkeuring overeenkomstig artikel 174 van het OCMW-decreet;
Overwegende dat de eventuele opmerkingen moeten worden verstuurd aan de provinciegouverneur binnen een termijn van 50 dagen na verzending van het afschrift van de vastgestelde jaarrekening door het openbaar centrum voor maatschappelijk welzijn;
Besluit:
Artikel 1
Er wordt kennisgenomen van de jaarrekening 2015 van het OCMW, bestaande uit de beleidsnota en de financiële nota volgens algemeen journaal 2015/22500 en budgettair journaal 2015/52796.
Artikel 2
Er wordt kennisgenomen van de liquiditeitenrekening zoals hierna vermeld in euro:
I Exploitatiebudget (B-A) | 1.822.793 |
A Uitgaven | 16.604.628 |
|
|
B Ontvangsten | 18.427.421 |
1.aBelastingen en boetes |
|
1.b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden | 6.511.152 |
1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar |
|
2 Overige | 11.916.269 |
|
|
II Investeringsbudget (B-A) | -283.467 |
A Uitgaven | 347.213 |
B Ontvangsten | 63.746 |
|
|
III Andere (B-A) | -549.590 |
A Uitgaven | 549.587 |
1 Aflossingen financiële schulden | 549.587 |
a Periodieke aflossingen | 549.587 |
b Niet-periodieke aflossingen |
|
2 Toegestane leningen |
|
3 Overige transacties |
|
|
|
B Ontvangsten | -3 |
1 Op te nemen leningen en leasings |
|
2 Terugvordering van aflossingen van financiële schulden |
|
a Periodieke terugvorderingen |
|
b Niet-periodieke terugvorderingen |
|
3 Overige transacties | -3 |
|
|
IV Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) | 989.736 |
|
|
V Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar | 3.896.695 |
|
|
VI Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) | 4.886.431 |
|
|
VII Bestemde gelden (toestand op 31 december) | 777.727 |
A Bestemde gelden voor exploitatie |
|
B Bestemde gelden voor investeringen | 777.727 |
C Bestemde gelden voor andere verrichtingen |
|
|
|
VIII Resultaat op kasbasis (VI-VII) | 4.108.705 |
Artikel 3
Er wordt kennisgenomen van de balans zoals hierna vermeld in euro:
ACTIVA | |
I Vlottende activa | 6.595.537 |
A Liquide middelen en geldbeleggingen | 4.601.352 |
B Vorderingen op korte termijn | 1.953.380 |
1 Vorderingen uit ruiltransacties | 890.169 |
2 Vorderingen uit niet-ruiltransacties | 1.063.211 |
C Voorraden en bestellingen in uitvoering | 5.218 |
D Overlopende rekeningen van het actief |
|
E Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen | 35.587 |
|
|
II Vaste activa | 23.218.922 |
A Vorderingen op lange termijn | 33.030 |
1 Vorderingen uit ruiltransacties | 328 |
2 Vorderingen uit niet-ruiltransacties | 32.701 |
B Financiële vaste activa | 8.712 |
1 Extern verzelfstandigde agentschappen |
|
2 Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten | 25 |
3 Publiek-private samenwerkingsverbanden | 1.512 |
4 OCMW-verenigingen | 7.175 |
5 Andere financiële vaste activa |
|
C Materiële vaste activa | 23.160.303 |
1 Gemeenschapsgoederen | 21.466.633 |
a Terreinen en gebouwen | 6.568.989 |
b Wegen en overige infrastructuur |
|
c Installaties, machines en uitrusting | 344.204 |
d Meubilair, kantooruitrusting en rollend materiaal | 176.191 |
e Leasing en soortgelijke rechten | 14.377.249 |
f Erfgoed |
|
2 Bedrijfsmatige materiële vaste activa |
|
a Terreinen en gebouwen |
|
b Installaties, machines en uitrusting |
|
c Meubilair, kantooruitrusting en rollend materiaal |
|
d Leasing en soortgelijke |
|
3 Overige materiële vaste activa | 1.693.670 |
a Terreinen en gebouwen | 1.693.670 |
b Roerende goederen |
|
D Immateriële vaste activa | 16.877 |
|
|
TOTAAL ACTIVA | 29.814.459 |
PASSIVA | |
I Schulden | 22.709.410 |
A Schulden op korte termijn | 2.921.598 |
1 Schulden uit ruiltransacties | 1.924.559 |
a Voorzieningen voor risico's en kosten | 544.351 |
b Financiële schulden |
|
c Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties | 1.380.208 |
2 Schulden uit niet-ruiltransacties | 309.715 |
3 Overlopende rekeningen van het passief | 133.144 |
4 Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen | 554.181 |
B Schulden op lange termijn | 19.787.812 |
1 Schulden uit ruiltransacties | 18.218.772 |
a Voorzieningen voor risico's en kosten | 650.591 |
| 394.305 |
| 256.286 |
b Financiële schulden | 17.568.181 |
c Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties |
|
2 Schulden uit niet-ruiltransacties | 1.569.040 |
|
|
II Netto actief | 7.105.049 |
|
|
TOTAAL PASSIVA | 29.814.459 |
Artikel 4
Een kopie van dit besluit wordt binnen de 20 dagen na deze zitting verstuurd naar de provinciegouverneur via het digitale loket Binnenlands Bestuur.
